华池县人民政府

华池县2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算（草案）的报告

——2021年1月18日在华池县第十八届人民代表大会第七次会议上

华池县财政局局长 高得山

各位代表：

受县人民政府委托，向本次大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审查。

2020年财政预算执行情况

2020年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们认真贯彻执行“财政要更加积极有为”的宏观政策，牢固树立过“紧日子”思想，积极发挥财政职能作用，履职尽责，全力克服疫情冲击，坚决守住“保”的底线，筑牢“稳”的基础，为全县决胜全面建成小康社会奠定坚实基础。

一、全县财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.地方公共财政收入情况。2020年全县大口径收入完成45508万元，占年初预算50000万元的91%，较上年45488万元增收20万元，增长0.04%；地方一般公共预算（小口径）收入完成28817万元，占年初预算33000万元的87%，较上年30004万元减收1187万元，下降3.9%。

2.一般公共预算总收入情况。2020年全县一般公共预算总收入完成219159万元，完成年初预算202951万元的107.99%，较上年215505万元增长1.7%，其中：地方一般公共预算收入完成28817万元；返还性收入4372万元；上级财政补助收入完成170887万元；地方政府债务转贷收入完成13461万元（一般债券3590万元，再融资债券8900万元，世行贷款971万元）；上年结转收入111万元；预算稳定调节基金调入1504万元；上级下达的旅游发展专项基金7万元（按统筹整合方案调入一般公共预算用于扶贫支出）。

3.一般公共预算总支出情况。2020年全县一般公共预算总支出完成219159万元，完成年初预算202951万元的107.99%,较上年215505万元增长1.7%，其中：

（1）县级公共财政支出207318万元。按资金性质分：人员支出64617万元；公用经费支出7112万元；县列项目支出49140万元；省市专项支出86449万元。按政府收支分类科目分：一般公共服务支出22302万元，占总支出的10.79%；国防支出49万元；公共安全支出7974万元，占总支出的3.85%；教育支出30569万元，占总支出的14.74 %；科学技术支出412万元，占总支出的0.2%；文化旅游体育与传媒支出4299万元，占总支出的2.07%；社会保障和就业支出25046万元，占总支出的12.08%；卫生健康支出16504万元，占总支出的7.96%；节能环保支出11867万元，占总支出的5.72%；城乡社区支出3790万元，占总支出的1.83%；农林水支出68735万元，占总支出的33.15%；交通运输支出2308万元，占总支出的1.11%；资源勘探工业信息等支出278万元，占总支出的0.13%；商业服务业等支出268万元，占总支出的0.13%；自然资源海洋气象等支出2314万元，占总支出的1.12%；住房保障支出4145万元，占总支出的2%；粮油物资储备支出219万元，占总支出的0.11%；灾害防治及应急管理支出1160万元，占总支出的0.56%；其他支出73万元，占总支出的0.04%；债务付息支出4994万元，占总支出的2.41%；债务发行费用支出12万元。

（2）上解上级支出1546万元。

（3）地方政府债务还本支出9898万元。

（4）补充预算稳定调节基金317万元。

（5）结转下年使用省市专项80万元。

2020年一般公共预算总收入完成219159万元，一般公共预算总支出219159万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金执行情况

1.政府性基金收入情况。2020年政府性基金总收入完成33801万元,其中：国有土地出让收入完成8064万元；农业土地开发资金收入完成103万元；城市基础设施配套费收入完成146万元；污水处理费收入205万元；政府性基金上级补助完成9283万元（含抗疫特别国债8550.69万元）；专项债券收入完成16000万元。

2.政府性基金支出情况。2020年全县政府性基金总支出完成33801万元，其中：国有土地使用权出让相关支出6523万元，地方政府专项债务付息支出1534万元，地方政府债券发行费7万元，农业土地开发资金安排的支出103万元，城市基础设施配套费相关支出146万元，政府性基金上级补助支出9276万元，专项债券支出16000万元，污水处理厂和运行支出205万元，调入一般共预算旅游发展专项基金7万元（按统筹整合方案调入一般公共预算用于扶贫支出）。

3.2020年政府性基金总收入33801万元，政府性基金总支出33801万元，当年收支平衡。

（三）国有资金经营预算执行情况

2020年国有资本经营预算转移支付收入2万元，安排国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金执行情况

1.社会保险基金收入情况。2020年社会保险基金总收入完成13409万元，其中：城乡居民基本养老保险完成4263万元；机关事业单位基本养老保险完成8152万元；职工基本医疗保险完成994万元。
    2.社会保险基金支出情况。2020年社会保险基金总支出完成17173万元，其中：城乡居民基本养老保险支出4152万元；机关事业单位基本养老保险支出10003万元；职工基本医疗保险支出3018万元。
    3.2020年社会保险基金收支结余-3764万元，年末累计结余6925万元。

二、政府债务情况

2020年省上下达全县政府债务限额228238万元，其中：一般债务限额151258万元，专项债务限额76980万元。2020年新增政府债务29461万元，其中：一般债券3590万元，专项债券16000万元，再融资债券8900万元，世行贷款971万元。2020年偿还政府债务9896万元，其中：一般债券9891万元，世行贷款5万元。截至2020年底政府债务余额205917万元，其中：一般债务余额149917万元，专项债务余额56000万元，债务限额空间22321万元。

三、2020年财政工作

2020年以来，我们认真落实县人大有关会议决议、决定、审查报告，注重增强财政综合保障能力，支持打好疫情阻击战、“三大攻坚战”，坚决落实好过“紧日子”的各项措施，全力做好“六稳”“六保”工作，深入推进财税体制改革，较好地服务全县经济社会发展大局。主要做了以下几方面工作：

（一）强化措施，加强财政收入征管。进一步增强部门协作，加强信息沟通，定期召开涉收部门联席会议，协调解决相关问题，加强协税护税，做到应收尽收。紧盯税收重点企业，做好政策措施扶持，巩固税源根基，努力克服新冠肺炎疫情不利影响，税收收入降幅逐步收窄。同时，通过对闲置土地、国有房屋资产进行摸底，采取适当盘活处置资产措施，弥补县级财政收入缺口。

（二）努力争取，增加全县可用财力。一是不断加大争资力度。年内争取各类增量资金25505万元，其中：抗疫特别国债8550万元，财力性转移支付增量资金16955万元。这些资金的到位有力的弥补了当前一般公共预算收入减少而引起的财力不足的问题，确保了全县重点项目顺利推进。二是全力争取增收政策。为将石油天然气生产企业采矿区划定为城镇土地使用税征税工矿区，多次向省财政厅、市政府、市财政局进行专题汇报，及时跟踪进展，确保政策尽快落地，2020年省政府已将石油企业生产区批准划为征收城镇土地使用税征税工矿区，该政策的实施将每年增加我县税收收入2800万元左右。

（三）突出重点，持续改善民生福祉。围绕“六稳”“六保”，全力保障重点支出。一是有效保障“三保”支出，全年保基本民生支出29725万元、保工资支出64617万元、保运转支出7112万元、其他刚性支出19415万元，做到了人员经费、公用经费和基层运转保障无忧；二是统筹推进疫情防控和经济社会恢复发展，面对突如其来的新冠肺炎疫情，各相关部门紧密配合，按照“特事特办、急事急办”原则，开辟“绿色通道”，强化疫情防控资金保障，全县共筹措1189万元，用于支持打赢疫情防控阻击战；三是坚决落实国家减税降费政策措施，全县累计减税降费5277万元，为全县经济社会发展培植了增长后劲；四是坚决落实过“紧日子”有关要求，全县定额公用经费压减851万元，“三公”经费压减31万元，较上年下降3%；五是全力做好直达资金惠企利民，从今年直达资金下达以来，我们采取有效措施，积极作为，努力确保直达资金使用“一竿子插到底”，全县累计收到上级下达直达资金指标24427万元，已全部分配，实现分配率100%。同时，先后累计为全县86户中小微企业发放特色产业工程贷款19740万元，向符合申请创业担保贷款条件的个体商户发放贷款123万元；发放各类涉农补贴资金8435万元。

（四）加大投入，全力保障战役攻坚。一是扎实开展脱贫攻坚。今年全县共下达各类扶贫资金40744万元，落实县级财政专项扶贫资金7463万元（位居全市第二名），并加强财政涉农资金统筹整合力度，整合各级财政涉农资金7527万元，为如期打赢脱贫攻坚战提供了坚实的资金保障。二是支持打好污染防治攻坚战。全年节能环保累计投入资金11588万元，推动了全县环境质量不断提升。三是加强政府债务管理。全年清偿民营企业中小企业账款41472万元，偿还债务本息22945万元。同时，规范政府合法举债，在限额内共争取专项债券16000万元，一般债券3590万元。

（五）强化管理，不断提升资金效率。一是不断扩大重点绩效评价范围。年内对重点生态功能区转移支付、扶贫专项资金等开展绩效评价，总评价资金42662万元，占财政年度总支出19.6%。二是强化财政资金监管力度。开展会计信息质量、违规报销差旅费专项治理工作和扶贫资金专项监督检查，全年累计检查单位35个，累计检查资金28811万元。深化“一卡通”问题专项整治，对查出问题及时督促整改，极大地促进了惠农资金管理，确保各类资金及时、安全、足额落实到人到户，让“一卡通”真正成为群众的“明白卡”、“幸福卡”。三是加强政府投资项目评审工作。审核财政资金项目共计259个，送审金额157947万元，核减金额9978万元，核减率6.3%。四是规范政府采购行为，创新政府采购制度，完成政府采购项目79批（次），累计节约资金253万元，节约率为1%。五是进一步完善资产管理制度体系建设。强化行政事业单位国有资产管理，加快资产管理与预算管理的有机结合，确保国有资产管理、处置工作按照有关法律法规开展。六是严格落实财政存量资金定期清理机制。加大财政存量资金盘活力度，有效缓解了化解暂付款资金短缺问题。七是严格执行预决算公开规定，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高了财政资金运行透明度。

（六）抓促落实，扎实推进财政改革。按照深化财税体制改革新要求，全面细化落实各项改革举措。一是持续深化预算制度改革。政府预算和部门预算严格按照经济分类及功能分类科目编制。认真分析县级财政收支形势，对2020年部门预算一般性支出进行整体压减，集中有限财力解决一批急需解决、必须解决的事项，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用。建立全口径预算编制体系、中期财政规划和跨年度预算平衡机制，积极构建公开、透明的财政预算管理制度。二是进一步完善制度体系。适应新形势，践行新理念，主动找差距，完善管理制度，健全管理机制，以高效、有效的制度体系，推进现代财政建设。制定出台了《全面实施预算绩效管理的实施方案》、《关于落实过紧日子要求进一步严格财政支出管理的通知》、《华池县第三方绩效评价工作指导意见（试行）》及《华池县扶贫资金动态跟踪监控制度（试行）》等管理制度，抓促制度落实，强化制度约束，确保财政资金规范、高效、安全运行。三是有序推进“十四五”规划编制。认真贯彻落实县委县政府工作部署，将财政规划纳入全县规划整体框架，努力与全县规划相统一、相协调，确保高质量完成财政“十四五”规划编制工作。

虽然2020年财政工作取得了一定成效，但仍面临着一些突出问题：一是财政收支矛盾突出。受新冠肺炎疫情影响，财政收入增幅下降。同时，随着地方政府债务还本付息、重点项目配套等刚性支出持续增加，新增财政支出数额巨大，财政保障压力逐年增加。二是预算执行不够严格。各部门预算法律意识不强，预算编制比较粗放，调整追加频繁。支出绩效亟待提高，闲置浪费现象依然存在，严重影响政府管理效率、资金使用效益和公共服务水平的提高。三是干部队伍执行力有待提高。全县财会队伍专业人员不足、工作水平参差不齐，与新形势下的现代财政工作要求差距较大。这些问题，我们将在今后工作中认真分析研究，着力加以解决。

2021年财政预算（草案）

现将2021年全县一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算四本预算（草案）编制情况报告如下：

一、预算编制指导思想

2021年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中以及中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，按照扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的总体要求，确保积极的财政政策更加提质增效、更可持续。同时，综合考虑财政承受能力和实施助企纾困政策需要，继续保持减税降费力度。落实好过“紧日子”的要求，大力压减一般性支出，注重节用裕民，让政府过“紧日子”，老百姓过“好日子”。扎实做好防范化解重大风险攻坚战，开好“前门”，堵住“后门”。更加突出绩效导向，加快建立全方位全过程全覆盖的预算绩效管理体系，服务全县经济社会高效发展。

二、预算编制总体情况

    2021年预算编制的基本原则是：保持财政收入正常增长，财政支出尽量压缩一般性支出，确保“三保”支出应保尽保。职工工资、部门（单位）正常运转等基本支出足额保障，对教育、社会保障和就业、医疗卫生等民生性支出兜住底线，对乡村振兴、生态保护、偿还债务等刚性支出保障到位，充分考虑疫情防控、维护稳定、抗灾救灾等不可预见性因素，科学安排财政预备费，坚决做到“积极稳妥、以收定支、有保有压、收支平衡”。

三、一般公共收支预算

（一）地方一般公共预算收入

2021年全县大口径财政收入预算安排47850万元，地方一般公共预算（小口径）财政收入预算安排30300万元，均较上年完成数增长5%，分别增加收入2342万元和1483万元。

（二）一般公共预算总收入。2021年我们在收入预算中，将地方财政各项收入和上级财政提前下达及预计增量的各类转移支付补助列足打尽纳入预算盘子，全年一般公共预算总收入227600万元，从收入分类来看，主要有以下几项：

1.县级可支配财力114690万元，其中：地方一般公共预算收入30300万元，返还性收入4372万元，均衡性转移支付收入41301万元，县级基本财力保障12285万元，结算补助收入1128万元，固定数额补助收入12828万元，重点生态功能区转移支付收入5599万元，企事业单位划转补助收入741万元，其他财力性转移支付6136万元。

2.上级专项转移支付补助收入80410万元，其中：共同事权专项转移支付收入63176万元，其他专项转移支付收入17154万元，上年结转专项转移支付80万元。

3.再融资债券（借新还旧）预计收入32500万元。

（三）一般公共预算总支出。2021年一般公共预算支出227600万元，安排的各项支出基本与上年持平。

1.县级可用财力安排支出114690万元，其中：

（1）人员支出预算安排67920万元，从支出分类来看，主要有以下两项：

工资福利支出67166万元（全县财政供养人员共计6856人，其中：行政事业人员5482人，工勤人员565人，雇佣人员339人，离休6人，遗属464人）。其中：在职人员工资及津贴46433万元（含预留国家普调、政策性增资等人员支出2500万元），社会保障缴费支出14142万元（机关事业单位养老保险单位缴费6805万元，机关事业单位职业年金单位缴费3513万元，职工医疗保险单位缴费3485万元，工伤保险152万元，失业保险187万元），住房公积金5010万元，取暖费1581万元。

对个人和家庭补助支出754万元，其中：离休费78万元，遗属生活补助176万元，丧葬抚恤费500万元。

（2）公用支出预算安排7605万元，其中：单位定额公用经费4048万元，车辆运行费186万元，工会经费826万元，福利费527万元，车改单位人员补助881万元，职工教育培训费315万元，职工体检费821万元。

（3）项目支出预算安排39165万元，按项目类别分：政策必保项目预算安排21325万元，预留专项预算安排5815万元，一般专项预算安排12025万元。

2.省市专项支付安排80410万元。

3.到期一般债券借新还旧32500万元。

（四）预算收支结果

2021年一般公共预算总收入227600万元，一般公共预算总支出227600万元，当年收支平衡。

四、政府性基金收支预算

2021年全县政府性基金总收入30080万元，其中：县本级基金预算收入29450万元（国有土地使用权出让收入29000万元，城市基础设施配套费收入200万元，污水处理费收入250万元），预计上级下达省市专项基金630万元。

2021年全县政府性基金总支出30080万元，其中：县本级基金收入需要安排的支出29450万元（政府专项债券付息2141万元，贷款还本5156万元，贷款付息4861万元，征地拆迁补偿及化解暂付款17285万元，债券发行费7万元），省级专项基金支出630万元。

2021年全县政府性基金总收入30080万元，政府性基金总支出30080万元，当年收支平衡。

五、全县国有资本经营收支预算

      2021年国有资本经营预算转移支付收入2万元，安排国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元，当年收支平衡。

六、社会保险基金收支预算

2021年全县社会保险基金总收入19593万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4833万元；机关事业单位基本养老保险基金收入10229万元；城镇职工基本医疗保险基金(含生育保险）收入4531万元；

2021年全县社会保险基金总支出20714万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4731万元；机关事业单位基本养老保险基金支出12727万元；城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险）支出3256万元；

2021年社保基金当年收支预算结余-1121万元，年末累计结余5804万元。

七、2021年财政重点工作

2021年是“十四五”规划夯基之年，也是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年。全县财政工作将在人大、政协的监督下，在县委、县政府的指导下，坚持稳中求进工作总基调，全面落实新发展理念，按照高质量发展要求，发挥财政资金撬动和放大功能，努力为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。

（一）狠抓增收节支管理，切实兜牢“三保”支出底线

1.依法依规组织收入。支持税务部门加强重点税源监控和薄弱环节管理，做到应减尽减、应收尽收。加大非税收入征管力度，督促各征收单位依法依规组织收入，确保全县地方一般公共预算收入完成30300万元。盘活土地资源，努力增加土地出让收入和城市建设配套费等基金收入，千方百计做大财政收入规模。

2.积极争取财政政策。抢抓“十四五”规划启动的政策机遇，继续争取中央和省级财力性转移支付、重点领域专项转移支付补助资金，持续争取增加债券额度，做好债券项目储备、申报和入库工作，力争到位上级补助和新增债券资金在创新高。积极争取中央、省、市加大对我县化解历史存量债务等方面补助力度。

3.全面加强支出管理。持续优化财政支出结构，认真履行“三保”支出责任，坚持“三保”支出优先安排，国家标准“三保”优先保障。牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制一般性支出，其中“三公”经费压减3%。积极盘活财政存量资金，加强“四本预算”财力统筹，切实提高财政对基本运转、民生改善的保障能力和经济社会发展的支撑能力。加快资金分配下达和教育、社保、农业等重点领域支出预算执行进度，力争达到或超过国家和省、市下达指标，统筹更多财力保障重大项目、重点支出需要。

（二）积极发挥职能作用，支持持续打好“三大”攻坚战

1.巩固提升脱贫成果。聚焦“四个不摘”要求，县级继续预算安排7463万元专项资金，支持用于巩固提升脱贫成果和乡村振兴。加大对现代农业、特色农业、科技农业投入，巩固脱贫攻坚成果，坚决管好用好巩固脱贫攻坚成果及乡村振兴专项资金，加强专项资金绩效管理。

2.着力支持污染防治。继续落实促进绿色发展的各项财税政策，支持打好污染防治攻坚战。科学统筹财力，继续保持政府投入规模，支持推进中央、省、市生态环境保护专项督查反馈问题整改。重点支持大气污染防治、水环境保护、土壤污染防治、生态文明能力建设，持续推进城乡人居环境治理，着力解决大气、水、土壤污染防治等突出问题。

3.防范化解重大风险。积极防范化解政府债务风险，严格落实地方政府债务限额管理和预算管理有关要求，足额预算债券付息支出。落实财政暂付款清理消化五年化解行动，多渠道筹措资金偿还到期债务，有序化解隐性债务，坚决遏制增量，确保债务风险逐渐下降。严防金融领域风险，规范国有企业投融资，确保金融风险可防可控。

（三）创新支持发展方式，聚焦重点领域支出保障

1.全面落实优惠政策。严格落实更大规模减税降费政策，深化“放管服”改革，继续清理规范涉企行政事业性收费，持续优化营商环境，积极培植重点财源税源，不断增强企业创税能力。严格落实促进民营经济健康发展政策措施。深化政银企合作，缓解民营企业融资难、融资贵问题。

2.支持乡村振兴发展。持续加大财政“三农”投入，加快构建“财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的乡村振兴投入格局。坚持农业农村优先发展，加快转变农业发展方式，引导金融资本、社会资本，支持乡村基础设施建设。大力支持乡村公共设施运行维护和农村人居环境整治，打造幸福美丽新农村。

3.支持民生事业发展。坚持以人民为中心的发展思想，加大民生投入，保障民生持续投入，确保民生支出占比稳定在80%以上，努力解决群众最关心最直接最现实的问题。全面落实教育、文化、医疗卫生、社会保障、科技、体育、创新社会管理等投入政策，加快推进基本公共服务均等化。认真落实社会救助、优抚安置、社会福利等政策，关心关爱弱势群体。支持实施就业优先政策，落实农民工服务保障、就业创业等政策措施，加大援企稳岗支持力度，支持开展职业技能提升行动。

（四）深化财政管理改革，全面提高理财管财绩效

1.加强预算绩效管理。建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加快完善预算绩效指标体系，加强预算绩效管理制度建设，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程，实现绩效目标与预算草案“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”，实现预算管理和绩效管理一体化，切实提高财政资源配置效率和使用效益。纵深推进财政支出绩效评价，加强评价结果应用，硬化绩效评价结果激励约束，促进预算绩效管理提档升级。

2.持续推进重点领域改革。持续深化财政重点改革，抓好《预算法》、《预算法实施条例》、《政府会计制度》等法规制度的实施监督检查，充分发挥国库集中支付、财政投资评审、政府采购、公务卡消费、国有资产等监管合力。支持国有企业加快发展，逐渐成为全县重大基础设施、重大产业和重大社会事业项目建设投资主体、融资载体、运营实体。

3.全面加强队伍建设。进一步增强财会干部队伍战斗力。突出抓好能力建设，积极开展各部门财务干部业务政策培训，大力提升队伍综合素质。扎实做好会计从业人员继续教育等组织服务工作，推动从业人员综合能力提升。全面加强机关作风建设，严肃各项工作纪律，着力提升服务效能。

主任委员，副主任委员，各位委员，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，虚心听取县政协的意见建议，尽职尽责，为华池实现现代化发展新篇章作出更大的贡献！

附件：财政预算公开相关表.xlsx

华池县2020年“三公”经费预算安排情况说明.doc

2020年华池县预算举借债务情况说明.doc

转移支付情况说明.doc