华池县人民政府

——2020年12月29日在县十八届人大常委会第三十一次会议上

县财政局局长  高得山

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2020年财政预算调整方案（草案），请予审议。

2020年全县财政收支预算经县第十八届人大第六次会议批准后，在预算执行过程中，预算收支执行与年初预算相比发生了变化，根据《中华人民共和国预算法》、《甘肃省预算审查监督条例》的规定，拟对2020年县财政预算收支予以调整，现将调整方案（草案）报告如下。

一、预算调整事由

（一）今年共计新增地方政府债务29461万元，其中：今年省财政厅下达全县地方政府新增债券额度19590万元（新增一般政府债券3590万元，新增专项政府债券16000万元）；下达世行贷款额度971万元；下达再融资债券额度8900万元。按照《预算法》等规定，须将地方政府新增债务纳入预算调整方案。

（二）国家为应对新冠疫情，全国发行了1万亿元抗疫特别国债，省财政厅分配下达我县8550万元，按要求需编制预算调整方案报同级人大常委会审查批准。

（三）预算执行中，经我们积极汇报争取，省财政厅下达全县特殊转移支付9142万元，生态功能区转移支付增量2583万元，均衡性转移支付增量2736万元，县级基本财力保障奖补增量973万元，其他转移支付增量156万元，共计增加县级财力15590万元，年初预算已列入9313万元，即财力性转移支付较年初预算净增加6277万元。

（四）受新冠肺炎疫情影响，国家继续出台了减税降费政策，致使全县一般公共预算收入（小口径）较年初预算短收4500万元，即全县可用财力减少4500万元。

（五）部分国有土地未按年初计划出让，加之耕地补充指标未交易，导致县级国有土地出让收入短收26844万元（年初预算国有土地出让收入35000万元，预计全年完成8156万元），按照以收定支原则，需调减国有土地出让收入安排的支出。

二、2020年财政预算调整方案

根据上述事项，相应调整经县第十八届人民代表大会第六次会议批准的财政预算。

（一）一般公共预算调整方案

1.一般公共预算总收入调整

一般公共预算总收入由年初预算202951万元调整为218189万元，净调增15238万元，其中：

（1）地方一般公共财政预算收入（小口径）预计短收4500万元；

（2）上级转移支付补助收入净增加6277万元，其中：①生态功能区转移支付增加2583万元（下达总额7876万元，年初预算5293万元）；②均衡性转移支付、县级基本财力保障等财力性转移支付增加3694万元（下达总额76002万元，年初预算72308万元）。

（3）新增地方政府债务13461万元，其中：一般债券收入3590万元，再融资债券收入8900万元，世行贷款收入971万元。

2.一般公共预算总支出调整

根据总收入调整情况，建议一般公共预算总支出由年初预算202951万元调整为218189万元，净调增15238万元，其中：

（1）重点生态功能区转移支付支出调增2583万元，由年初预算5293万元调整为7876万元，其中：2018-2019年度大规模国土绿化项目598万元；县城污水主管网更换工程315万元；乡镇生活污水处置截污工程500万元；县城生活污水处理厂运行保障费用300万元；乡镇生活垃圾填埋场项目600万元；县城集中供热工程管网延伸工程240万元；县域生态环境质量监测及生态环保工作保障项目30万元。

（2）地方政府新增一般债券支出调增3590万元，其中：易地扶贫搬迁项目1590万元；一中整体搬迁男、女生宿舍楼工程1000万元；S506孙家湾至白马公路工程（华池段）500万元；城区自来水及供水管网改造工程500万元。

（3）世行贷款支出971万元，用于贫困片区产业扶贫试点示范项目。

（4）政府债券还本付息支出调增9951万元，其中：以前年度一般债券到期还本9891万元（再融资债券偿还8900万元，县级财力偿还991万元），世行贷款还本付息48万元（还本7万元，付息41万元），2020年新增一般债券发行费12万元。

（5）上解上级支出调增1546万元。其中：法检两院上划1406万元；税务部门经费上划140万元。

（6）公务用车改革补贴支出调增87万元，年初预算800万元，实际发放车补887万元，主要原因是事业单位车改县级干部发放车补及发放口径变化。

（7）落实过紧日子要求，日常公用经费压减10%调减支出395万元，培训费压减20%调减支出62万元，会议费压减20%调减支出38万元，零星增资结余289万元建议调减，共计调减支出784万元。

（8）预备费支出调减1206万元，年初预算预备费2100万元，年内预算执行中支付新冠肺炎疫情防控经费支出894万元，剩余1206万元建议予以调减平衡预算。

（9）化解暂付款调减1500万元，年初预算化解暂付款3500万元，因受新冠肺炎疫情和国家继续出台的减税降费政策叠加影响，致使全县一般公共预算收入（小口径）较年初预算短收，全县可用财力减少。因此，建议调减化解财政暂付款1500万元，用于平衡预算。

3.一般公共预算调整结果

以上调增调减后，一般公共预算总收入调整为218189万元，一般公共预算总支出调整为218189万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金预算总收入调整

政府性基金总收入由年初预算35660万元调整为33760万元，净调减1900万元，其中：

（1）省财政下达抗疫特别国债资金8550万元，增加收入8550万元。

（2）新增政府专项债券收入16000万元。

（3）政府性基金专项转移支付收入增加372万元，年初预算360万元，目前已收到政府性基金专项指标732万元。

（4）污水处理费收入预计完成205万元，增加收入205万元。

（5）国有土地出让收入预计完成10479万元，省级划转5%分成524万元，划转省级新增建设用地有偿使用费842万元，计提农田水利建设基金和教育基金957万元，划转和计提后县级国有土地出让收入预计完成8156万元，加之补充耕地指标未交易，暂未取得其他国有土地出让收入，即县级国有土地出让收入较年初预算35000万元减少了26844万元。

（6）城市基础设施配套费预计完成117万元，较年初预算300万元减少183万元。

2.政府性基金总支出调整

政府性基金总支出由年初预算35660万元调整为33760万元，净调减1900万元，其中：

（1）抗疫特别国债支出增加8550万元，具体项目为：疾控中心业务用房建设项目1000万元；妇幼保健站业务用房建设项目1300万元；城区生活污水处理厂提标改造项目600万元；县城污水主管网更换工程400万元；乡镇生活垃圾处理项目1000万元；乡镇生活污水处置截污工程2400万元；南梁集中供暖改造提升项目1000万元；南区地下停车场及通道工程850万元。

（2）新增政府专项债券支出增加16000万元，具体项目为：华池县职专实训基地建设项目8700万元；庆阳市华池县中医院整体搬迁项目3800万元；南梁红色大景区清洁能源集中供热提标改造项目2500万元；县城污水主管网更换工程1000万元。

（3）政府性基金专项转移支付增加支出372万元，其中：彩票公益金增加256万元，市级土地出让金安排支出增加110万元，国家旅游发展基金增加6万元。

（4）污水处理厂运行费支出205万元。

（5）国有土地出让收入安排的支出调减26844万元。

（6）城市基础设施配套费安排的支出调减183万元。

3.政府性基金调整结果

政府性基金预算总收入调整为33760万元，政府性基金预算总支出调整为33760万元，当年收支平衡。 

附件：2020年华池县一般公共预算收支调整表、政府性基金预算收支调整表.xls