华池县人民政府

华池县审计局

2024年预算公开情况说明

目  录

第一部分 部门/单位基本概况

一、部门/单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2024年部门/单位预算情况说明

三、收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分 2024年部门（单位）预算公开表

一、部门/单位收支总体情况表

二、部门/单位收入总体情况表

三、部门/单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门/单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、部门/单位职责

（一）负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位整改。

（二）负责拟定全县有关审计的政策规定和制度并监督执行；负责拟订全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）负责向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，并受县政府委托向县人大常委会提交相关的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；负责向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；负责依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和县级人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况和决算以及其他财政收支。

2、乡镇人民政府预算执行情况和决算以及其他财政收支。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县财政投资和以县财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和国有资本占控股或主导地位的企业及地方金融机构的资产、负债和损益以及国有资本经营预算。

6、县直部门管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、农业资金、资源环保资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）负责对县直各部门和乡镇主要负责人实施经济责任审计。

（六）负责对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查的组织实施工作。

（七）负责监督检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导、监督、管理全县内部审计工作；负责核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）负责对县属国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益的审计工作。

（十）承办县委、县政府和上级审计部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

华池县审计局，其中：行政编制7名，后勤编制1名。

（二）参照公务员法管理单位

华池县经济责任审计联席会议办公室，其中：参公事业编制3名。

（三）直属事业单位

三农资金审计中心，其中：事业编制9名。

三、部门/单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年部门（单位）收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2024年部门收支总预算548.02万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年收入预算548.02万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入548.02万元，占100%；

政府性基金预算收入    万元，占XX.XX%；

上年结转收入    万元，占XX.XX%；

其他收入    万元，占XX.XX%。

（二）支出预算

2024年支出预算548.02万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出448.02万元， 占82%； 项目支出100万元，占18%； 上年结转    万元， 占   %。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出548.02万元，包括：一般公共服务支出444.47万元、公共安全支出  万元、教育支出   万元、科学技术支出   万元、社会保障和就业支出84.45万元、卫生健康支出19.1万元、其他支出   万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出448.02万元，比2023年预算增加59.54万元，增长的主要原因是人员经费增加了基础性绩效。

其中：人员经费支出376.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出71.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算100万元，比2023年预算增加100万元，增长的主要原因是2024年预算增加了“十三五”期间县列重大项目审计项目，年度项目预算支出100万元。

经济社会发展项目    个，主要是项目1、项目2、项目3…。

保障运转经费    个，主要是项目1、项目2、项目3…。

其他项目    个，主要是项目1、项目2、项目3…。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务（ 类） 纪检监察事务（ 款） 派驻派出机构（ 项）2024 年预算数为444.47万元， 比 2023 年预算增加114.14万元， 主要原因是2024年预算增加了“十三五”期间县列重大项目审计项目支出。

2.社会保障和就业支出。2024 年预算数为84.45万元

3.卫生健康支出。2024 年预算数为19.1万元

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.17万元，较2023年预算减少0.01万元。

1.因公出国（境）费用   万元，较2023年预算增加（减少）   万元，增长（下降）   %，增长（下降）的主要原因是…。

2.公务接待费0.17万元，较2023年预算减少0.01万元，下降3%，下降的主要原因是公务接待减少。

3.公务用车购置及运行维护费   万元（其中：公务用车购置    万元，公务用车运行维护费   万元），较2023年预算增加（减少）    万元，增长（下降）   %，增长（下降）的主要原因是…。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费   万元，较2023年预算增加（减少）   万元，增长（下降）   %，增长（下降）的主要原因是…。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费   万元，较2023年预算增加（减少）   万元，增长（下降）   %，增长（下降）的主要原因是…。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费66万元，较2023年预算减少2.79万元。

七、政府采购安排情况

2024年，部门（单位）政府采购预算总额120万元，其中：政府采购货物预算20万元，政府采购工程预算    万元，政府采购服务预算100万元。

2024年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额  万元，小微企业预留政府采购项目预算金额  万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为72.86万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元。预算部门（单位）共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年使用政府性基金预算拨款安排支出     万元，较2023年预算增加（减少）    万元，增长（下降）    %。

1．交通运输支出（ 类） 民航发展基金支出（ 款） 民航安全（ 项）2024 年预算数为    万元，较2023 年预算减少   万元，主要原因是…。

2……

说明:如果2024年未安排政府性基金预算支出，请写成“未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。”

（二）非税收入情况

2024年本部门/单位涉及非税收入，2024年计划征收    万元。其中：中央（省级）批准设立   个，主要是   费、  费…，分别计划征收   万元、  万元…。

说明：如果2024年无非税收入，请写成“本部门/单位2024年无非税收入。”

（三）重点项目情况

选取1个2024年部门/单位预算安排的经济社会发展类项目公开项目文本信息，包括项目名称、项目概况、立项依据、实施主体、实施周期、实施计划、年度预算安排、预期总体目标等内容。没有经济社会发展类项目支出的部门/单位可公开其他类项目。

项目名称：“十三五”期间县列重大项目审计服务费

1、项目概况：县审计局将对全县“十三五”期间投资金额在300万元以上且达到审计条件的重大投资项目的竣工决算情况进行专项审计。

2、立项依据：华池县2021年重点审计项目计划

3、实施主体：华池县审计局

4、实施周期：5年

5、实施计划：全县“十三五”期间投资金额在300万元以上且达到审计条件的重大投资项目的竣工决算情况进行专项审计

6、年度预算安排：100万元

7、预期总体目标：促进财政资金增收节支。

说明：如果本部门没有一般公共预算的项目支出预算，则写“本部门/单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。”

（四）部门管理转移支付情况

2024年，部门管理转移支付   万元，较2023年预算增加（减少）   万元，增长（下降）   %，增长（下降）的主要原因是…。

（有转移支付时使用）

1.一般性转移支付   万元，具体项目有：

(1)项目1    万元；

(2)项目2    万元；

(3)项目3    万元

……

2.专项转移支付    万元，具体项目有：

(1)项目1    万元；

(2)项目2    万元；

(3)项目3    万元

……

3.政府性基金转移支付    万元，具体项目有：

(1)项目1    万元；

(2)项目2    万元；

(3)项目3    万元

……

备注: 如果 2024 年无部门/单位管理转移支付，请写成“未安排预算，部门/单位管理转移支付表为空表。”

（五）国有资本经营预算支出情况

2024年使用国有资本经营预算拨款安排支出   万元，比2023年预算增加（减少）  万元，增长（下降）  %。

1.国有资本经营预算支出（ 类）解决历史遗留问题及改革成本支出（ 款）国有企业改革成本支出（项）2024 年预算数为   万元，较2023 年预算减少  万元，主要原因是…。

2……

备注：1.分科目到项级进行说明，请参考一般公共预算和政府性基金的要求。2.如果 2024 年未安排国有资本经营预算支出，请写成“未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。”

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门/单位整体支出和项目绩效目标   个，按规定随年度预算一并公开项目1个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目1个，占本部门/单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目0.3个，完成率为30%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：资金到位率低。开展1-9月绩效运行监控项目1个，占本部门（单位）项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目0.7个，完成率为70%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：资金到位率低。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：良好。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共1个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出   个，转移支付项目   个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：良好。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金  万元，2024年度增加部门预算项目1个。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入部门/单位预算绩效目标管理的项目1个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标11个、三级指标21个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标8个、三级指标16个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

                        华池县审计局 2024年单位预算公开表及整体支出绩效目标表.xlsx