华池县人民政府

  2022年度华池县审计局部门决算公开说明

 目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释 

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位整改。

（二）负责拟定全县有关审计的政策规定和制度并监督执行；负责拟订全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）负责向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，并受县政府委托向县人大常委会提交相关的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；负责向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；负责依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和县级人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况和决算以及其他财政收支。

2、乡镇人民政府预算执行情况和决算以及其他财政收支。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县财政投资和以县财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和国有资本占控股或主导地位的企业及地方金融机构的资产、负债和损益以及国有资本经营预算。

6、县直部门管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、农业资金、资源环保资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）负责对县直各部门和乡镇主要负责人实施经济责任审计。

（六）负责对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查的组织实施工作。

（七）负责监督检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导、监督、管理全县内部审计工作；负责核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）负责对县属国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益的审计工作。

（十）承办县委、县政府和上级审计部门交办的其他事项。

二、机构设置

2022年度，我单位共有编制20名，其中：行政编制8名，参公事业编制3名，事业编制7名，后勤编制1名。财政供养总人数26人，其中：在职人员26人，雇佣人员0人，离退休0人，遗属0人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（附件1-01）

二、收入决算表（附件1-02）

三、支出决算表（附件1-03）

四、财政拨款收入支出决算总表（附件1-04）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（附件1-05）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（附件1-06）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（附件1-07）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（附件1-08）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（附件1-09）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为417.78万元。与上年度相比,收、支总计各减少110.42万元,下降20.91%,主要原因是上年度数据包含结转资金。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计372.13万元,其中：财政拨款收入372.13万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计363.70万元,其中：基本支出363.70万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为417.66万元。与上年相比,各减少102.87万元,下降19.76%。主要原因是上年度数据包含结转资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出363.58万元,较上年决算数减少111.42万元,下降23.46%。主要原因是上年度数据包含结转资金。

1．一般公共服务支出年初预算数为266.92万元,支出决算为329.74万元,完成年初预算的123.53%,决算数大于预算数的主要原因是本年支出包含上年结转资金。

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

5．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

8．社会保障和就业支出年初预算数为42.32万元,支出决算为20.13万元,完成年初预算的47.56%,决算数小于预算数的主要原因是机关事业单位养老保险配套资金由财政统一代缴。

9．卫生健康支出年初预算数为15.11万元,支出决算为11.72万元,完成年初预算的77.55%,决算数小于预算数的主要原因是财政困难，2022年部分预算资金未支出。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.00万元,完成年初预算的0%。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

17．援助其他地区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

18．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

19．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

20．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

21.国有资本经营预算支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

22．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

23．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

24．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

25．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

26．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出363.58万元。其中：人员经费285.46万元,较上年决算数减少36.28万元,下降11.28%,主要原因是本年度有人员调出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费78.12万元,较上年决算数减少75.14万元,下降49.02%,主要原因是财政困难，2022年部分预算资金未支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、水费。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出78.12万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、水费。机关运行经费较上年决算数减少75.13万元,下降49.02%,主要原因是财政困难，2022年部分预算资金未支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.56万元,下降100.0%,主要原因是本年度因疫情原因未安排培训。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计8.75万元,其中：政府采购货物支出8.75万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.18万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是财政困难，2022年资金未支出。较上年决算数减少0.14万元,下降100.0%,主要原因是财政困难，2022年资金未支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.18万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是财政困难，2022年资金未支出,较上年决算数减少0.14万元,下降100.0%,主要原因是财政困难，2022年资金未支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及资金372.13万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表（自评表详见单位决算公开附件）

我部门在2022年度部门决算中反映本单位整体支出绩效自评结果。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。全年预算数为372.13万元,执行数为372.13万元,完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是管理制度健全，预算编制完整准确，预决算公开及时；二是资金支付合规、及时；三是本年度审计计划按时完成，社会公众满意度较高。

(三)部门绩效评价结果

本单位共组织对2022年度预算收入和支出开展部门整体支出绩效评价，涉及资金372.13万元，绩效评价结果为优。主要产出和效果：贯彻执行国家审计的法律、法规和方针、政策，依法全面履行审计监督职责，建立健全与审计全覆盖相适应的工作机制，完成各项审计工作计划。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

华池县审计局2022年度决算公开表格.xls

华池县审计局2022年度整体支出绩效自评表.xlsx