华池县人民政府

2022年度马锡五审判方式陈列馆部门决算公开说明

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

研究马锡五审判方式理论的研究、宣传和推广工作， 和陈列馆日常维护工作，承担教育培训的生活服务，教学保障工作，承办县委、县政府交办的其他事项等。

二、机构设置

（1）机关内设机构：马锡五审判方式陈列馆，隶属华池县人民政府管理。设馆长、副馆长各1名，业务人员1名，无内设机构。（2）人员情况：马锡五审判方式陈列馆共有编制3名事业编制3名，财政供养总人数5人，其中：在职人员5人，无临时雇佣人员、退休、遗属人员。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附表）

二、收入决算表（见附表）

三、支出决算表（见附表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表）

 第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为73.80万元。与上年度相比,收、支总计各减少9.45万元,下降11.35%,上年年末结转和结余支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计68.49万元,其中：财政拨款收入68.49万元,占100.00%； 事业收入68.49万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计66.76万元,其中：基本支出66.76万元,占100.00% 。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为73.80万元。与上年相比,各减少9.45万元,下降11.35%，上年年末结转和结余支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出66.76万元,较上年决算数减少11.18万元,下降14.34%。上年年末结转和结余支出减少。

1．一般公共服务支出年初预算数为50.05万元,支出决算为59.13万元,完成年初预算的118.15%,决算数大于预算数的主要原因是上年年末待支付增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为7.44万元,支出决算为4.01万元,完成年初预算的53.91%,决算数小于预算数的主要原因是养老保险未及时支付结转至下一年度。 

3．卫生健康支出年初预算数为2.69万元,支出决算为2.82万元,完成年初预算的104.72%,决算数大于预算数工资基数发生变化导致养老保险支出数额变大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2022年度一般公共预算财政拨款基本支出66.76万元。其中：人员经费52.71万元,较上年决算数增加2.29万元,增长4.53%,上年度经费结转及人员工资增加，人员经费用途公用经费用途主要包括差旅费、工会经费、福利费等。

公用经费14.05万元,较上年决算数减少13.47万元,下降48.94%,上年度有少量结余资金。公用经费用途人员经费用途公用经费用途主要包括办公费、邮电费、取暖费、维修费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。 

    九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

    本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。 

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

    本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。 

    十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金68.49万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。主要用于工资福利支出、商品服务支出，从评价情况来看,我单位全面梳理了资金使用拨付有关程序和规定，进一步细化了部分细则，修订完善了资金管理制度、支出管理制度、费用报销制度等，严格按照有关财务制度进行资金的拨付使用。

（二）绩效自评结果

据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算支出全面开展绩效自评,共涉及资金68.49元,占一般公共预算支出总额的100%。从评价情况来看,我部门2022年资金整体支出绩效评价得分100分，评价等级为“优”。

我单位在2022年度根据年初设定的绩效目标,全年预算数为68.49万元,执行数为66.76万元,完成预算的97%。项目绩效目标完成情况：发现的主要问题及原因：1.预算绩效指标体系存在进一步完善的空间，我单位建立的各项预算绩效目标指标仍有不科学、不细致的地方，影响了预算绩效评价的结果。2.预算绩效管理经验需要进一步积累。因为预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，经验不足，导致工作多走许多弯路，影响工作效果。下一步改进措施：一是建立健全财政各项资金管理制度，严格执行财务管理制度，做到了财务处理及时，会计核算规范，严格按照计划进度支付。二是各项目资金严格实行专款专用，保证更规范严要求使用资金。 

(三)部门绩效评价结果

部门（单位）整体支出绩效自评表（见附件）

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

马锡五审判方式陈列馆2022年决算报表.xls

马锡五审判方式陈列馆部门整体支出绩效自评表.xls