华池县人民政府

华池县审计局2021年度决算公开

 目  录

第一部分  部门概况

一、职能职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

二、绩效自评结果

三、部门绩效评价结果

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况及单位基本情况

一、主要职责

（一）负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位整改。

（二）负责拟定全县有关审计的政策规定和制度并监督执行；负责拟订全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）负责向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，并受县政府委托向县人大常委会提交相关的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；负责向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；负责依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门和县级人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况和决算以及其他财政收支。

2、乡镇人民政府预算执行情况和决算以及其他财政收支。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县财政投资和以县财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业和国有资本占控股或主导地位的企业及地方金融机构的资产、负债和损益以及国有资本经营预算。

6、县直部门管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、农业资金、资源环保资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）负责对县直各部门和乡镇主要负责人实施经济责任审计。

（六）负责对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查的组织实施工作。

（七）负责监督检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导、监督、管理全县内部审计工作；负责核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）负责对县属国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益的审计工作。

（十）承办县委、县政府和上级审计部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

2021年度，我单位共有编制19名，其中：行政编制8名，参公事业编制3名，事业编制7名，后勤编制1名。财政供养总人数27人，其中：在职人员27人，雇佣人员0人，离退休0人，遗属0人。

第二部分  2021年度部门决算公开报表（详见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度收入总计404.55万元，支出总计482.56万元。与2020年决算数相比，收入增加174.98万元、增加76%，支出增加293.47万元、增加155%，主要原因：在职人数增加9人，支出中包含上年度结余结转资金。

二、收入决算情况说明

本单位2021年度收入合计404.55万元，其中：财政拨款收入404.55万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本单位2021年度支出合计482.56万元，其中：基本支出482.56万元，占100%； 项目支出0万元，占0%。

本单位2021年度年末结转和结余45.65万元，较上年增减少78.01万元，主要原因：在职人数增加9人，支出中包含上年度结余结转资金。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度财政拨款收入合计404.55万元，较上年决算数增加177.91万元，增加76%。主要原因：在职人数增加9人。较年初预算数增加55.56万元，增加16%。主要原因：职工养老保险配套资金由单位代缴。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款支出合计475万元，较上年决算数增加287.13万元，增加60%。主要原因：财政困难，2020年度部分资金在2021年度支出。

本单位2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：

1. 一般公共服务支出438.48万元，占92.32%，较年初预算数增加171.56万元，主要原因：财政困难，2020年度部分资金在2021年度支出。

2. 教育支出0万元，占0%，较年初预算数（增加）减少0万元；

   三、社会保障与就业支出24.37万元，占5.13%，较年初预算数减少17.95万元，主要原因是机关事业单位养老保险配套资金由财政统一代缴；

   四、医疗卫生与计划生育支出10.14万元，占2.13%，较年初预算数减少4.97万元，主要原因：财政困难，2021年部分预算资金未支出。

   五、农林水支出2万元，占0.42%，较年初预算数增加2万元，主要原因是驻村人员生活补助支出。

   六、住房保障支出0万元，占0%，较年初预算数（增加）减少0万元。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   本单位2021年度一般公共财政拨款基本支出475万元。其中：人员经费321.74万元， 较上年增加161.93万元，主要原因是在职人数增加9人。公用经费153.26万元，较上年增加125.2万元，主要原因是我单位大力压减一般性支出及“三公经费”支出，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费等。

   七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   （一）、“三公”经费支出总额情况

   2021 年度本单位“三公”经费支出共计0.143万元，较年初预算数减少0.007万元，主要原因是公务接待少。

   （二）、“三公”经费分项支出情况

   1、2021 年度本单位因公出国（境）费用0万元，较上年支出数（增加）减少0万元。

   2、公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数（增加）减少0万元,较上年支出数减少0万元。

   3、公务车运行维护费0万元。费用支出较年初预算数（增加）减少0万元,较上年支出数减少0万元。

   4、公务接待费0.143万元，主要用于接待市审计局检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.007万元，主要原因是当年接待业务减少；较上年支出数增加0.143万元，主要原因是2020年度当年公务接待费在2021年度支出。

   （三）、“三公”经费实物量情况

   2021 年本单位因公出国（境）共计0个团组,0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待3批次28人，其中：国内接待3批次28人； 2020年本部门人均接待费0万元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

   八、机关运行经费情况说明

3. 本单位2021年度机关运行经费支出153.26万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比 2020年增加125.2万元，增长82%。主要原因是：财政困难，2020年度部分资金在2021年度支出。

   九、政府采购支出说明

   本单位2021年度政府采购支出总额42.79万元，其中：政府采购货物支出7.65万元、政府采购工程支出35.14万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

   十、国有资产占用情况说明

    截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

   十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

   本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

   十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

   本部门2021年度无国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出。

   （十三）其他重要事项情况说明

   无

    

   第四部分  预算绩效情况说明

   一、预算绩效管理工作开展情况

   根据预算绩效管理要求，本部门于2021年末，对全年预算收入和支出情况进行了绩效自评，涉及资金404.55万元，占一般公共预算财政拨款支出总额的100%。

   二、绩效自评结果

   1.绩效目标自评表（自评表详见单位决算公开附件）

   三、部门绩效评价结果

   本单位共组织对2021年度预算收入和支出开展部门重点绩效评价，涉及资金404.55万元，绩效评价结果为优。主要产出和效果：贯彻执行国家审计的法律、法规和方针、政策，依法全面履行审计监督职责，建立健全与审计全覆盖相适应的工作机制，完成各项审计工作计划。

   第五部分 名称解释

   一、一般公共预算财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

   五、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

   六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   七、一般公共服务支出：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

   八、社会保障和就业支出：指用于离退休人员的经费。

   九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费，邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修费、专用材料一般设备购置费等。

   十、三公经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   十一、因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

   十二、公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待支出。
       十三、公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

   十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   十七、其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：

          华池县审计局2021年度绩效自评表.xlsx

          华池县审计局2021年决算公开表格.xls