华池县人民政府

关于2024年财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月27日在县十九届人大常委会第二十一次会议

县财政局局长  韩永伟

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2024年财政预算调整方案（草案），请予审议。

2024年财政预算经县第十九届人大第三次会议审议通过以后，在年内执行过程中，因上级转移支付补助、政府新增债券增减变化，使全县财政收支与年初预算相比发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等相关规定，现对全县2024年财政预算予以调整，现将预算调整方案（草案）报告如下。

一、调整事由

一是今年省财政厅下达全县新增政府债券21172万元（其中：政府新增专项债券15000万元，政府新增一般债券4619万元，补充政府性基金财力专项债券1553万元），较年初预算25000万元减少3828万元，主要是政府新增专项债券较年初预算减少了5000万元；下达再融资政府债券29524万元（再融资一般债券6172万元，再融资专项债券5000万元，收回结存限额安排置换存量债务债券4191万元<一般债券3568万元，专项债券623万元>，支持置换存量隐性债务发行特殊专项债券14161万元），较年初预算14865万元增加14659万元。

二是年初预算上级转移支付补助收入232347万元（专项120000万元，生态功能区6947万元，财力105400万元），截至12月10日，已收到上级下达转移支付补助资金186643万元（专项83203万元，生态功能区6947万元，财力96493万元），预计全年下达上级转移支付补助资金191679万元（专项83203万元，生态功能区6947万元，财力101529万元），较年初预算减少40668万元（专项转移支付减少36797万元，财力性转移支付减少3871万元）。

三是2023年年终决算补充预算稳定调节基金2673万元，2024年初预算调入预算稳定调节基金2521万元，建议本次将剩余稳定调节基金152万元调入安排支出。

四是油田企业补缴2017年7月1日至2023年12月31日矿业权出让收益增加了县级财政收入，预计全年地方一般公共预算收入可完成55000万元，较年初预算46900万元增加8100万元。

五是调入G341线胶南至海晏公路华池至二十里沟口段工程购买耕地占补平衡指标资金8136万元和油田开采项目购买耕地占补平衡指标资金7565万元，共计调入15701万元。

二、2024年财政预算调整方案（草案）

一般公共预算收支由年初预算305700万元调整为289014万元，净调减16686万元；政府性基金预算收支由年初预算36472调整为52837万元，净调增16365万元，具体为：

（一）一般公共预算调整方案

1.一般公共预算总收入调整

一般公共预算总收入由年初预算305700万元调整为289014万元，净调减16686万元，其中：

（1）上级补助收入由年初预算232347万元调整到191679万元，调减40668万元；

（2）政府新增一般债券收入由年初预算5000万元调整到4619万元（新增一般债券4619万元），调减381万元；

（3）政府再融资一般债券由年初预算10065万元调整到9740万元（再融资一般债券6172万元，收回结存限额安排置换存量债务一般债券3568万元），调减325万元；

（4）地方一般公共预算收入由年初预算46900万元调整到55000万元，调增8100万元；

（5）调入预算稳定调节基金由年初预算2521万元调整到2673万元，调增152万元；

（6）调入中央定点帮扶资金735万元，调增735万元；

（7）调入G341线胶南至海晏公路华池至二十里沟口段工程购买耕地占补平衡指标资金8136万元和油田开采项目购买耕地占补平衡指标资金7565万元，调增15701万元；

2.一般公共预算总支出调整

一般公共预算总支出由年初预算305700万元调整为289014万元，净调减16686万元，其中：

（1）专项转移支付支出由于年初预算120000万元调整为83203万元，调减36797万元；

（2）政府新增一般债券支出由年初预算5000万元调整为4619万元（S506线孙家湾至白马公路工程1500万元；华池县自然村通硬化路工程500万元；华池县南梁1号桥梁工程800万元；华池县南梁2号桥梁工程500万元；华池县列宁学校建设项目500万元；华池县银坪沟段山洪沟治理工程500万元；华池县悦乐镇供水管道延伸及自来水入户提升改造工程319万元），调减381万元；

（3）政府再融资一般债券支出由年初预算10065万元调整为9740万元（再融资一般债券6172万元，收回结存限额安排新增一般债券置换存量隐性债务3568万元<置换农村公路通畅工程3568万元>），调减325万元；

（4）中央定点帮扶资金安排支出735万元（农业农村局城壕村一二三产融合提升改造项目100万元；城壕镇特色农产品加工项目210万元；元城镇高沟门村菌菇智慧方舱建设项目100万元；乔河乡域村集体发展基础设施建设项目100万元；山庄乡南梁山甄休闲食品生产线建设项目130万元；妇联“巾帼家美积分超市”建设8万元；宣传部文化下乡活动2万元；团委华池县青创园创建项目50万元；组织部乡村基层干部、乡村振兴带头人培训20万元；商务局电子商务培训10万元；就业局中国化学工程集团就业帮扶宣传及线上招聘会5万元），调增735万元；

（5）上解上级支出2205万元（法检两院上划1406万元，南梁干部学院上划229万元，税务部门经费上划140万元，环保局上划431万元），调增2205万元；

（6）政府法定债务还本支出由年初预算1740万元调整为2476万元，调增736万元；

（7）调出一般公共预算调入政府性基金安排专项债券付息支出1440万元，调增1440万元；

（8）地区间转移性支出调整为15701万元（购买岷县耕地占补平衡指标8136万元，购买瓜州县耕地占补平衡指标4628万元，购买平川区耕地占补平衡指标1084万元，购买临泽县耕地占补平衡指标1853万元），调增15701万元。

3.一般公共预算调整结果

以上调增调减后，一般公共预算总收入由年初预算305700万元调整为289014万元；一般公共预算总支出由年初预算305700万元调整为289014万元；当年收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金预算总收入调整

政府性基金预算总收入由年初预算36472万元调整为52837万元，净调增16365万元，其中：

（1）国有土地使用权出让收入由年初预算8870万元调整为6400万元，调减2470万元；

（2）污水处理费收入由年初预算200万元调整为190万元，调减10万元；

（3）新增地方政府专项债券由年初预算20000万元调整到16553万元（新增政府专项债券15000万元，补充政府性基金财力新增政府专项债券1553万元），调减3447万元；

（4）政府专项债务对应项目收入调增676万元（信用联社中小银行发展专项债券对应专项收入651万元；职中其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入25万元）；

（5）政府性基金上级转移支付补助收入由年初预算1500万元调整为6640万元，调增5140万元（今年发行的超长期特别国债资金纳入政府性基金预算）；

（6）城市基础设施配套费收入由年初预算150万元调整为202万元，调增52万元；

（7）再融资政府专项债券收入由年初预算4800万元调整到19784万元（再融资专项债券5000万元，收回结存限额安排置换存量隐性债务专项债券623万元，支持存量隐性债务置换发行特殊专项债券14161万元），调增14984万元；

（8）从一般公共预算调入政府性基金收入1440万元，调增1440万元；

2.政府性基金预算总支出调整

政府性基金预算总支出由年初预算36472万元调整为52837万元，净调增16365万元，其中：

（1）县级政府性基金收入安排债务还本支出由年初预算1200万元调整为1000万元，调减200万元；

（2）县级政府性基金收入安排债务付息支出由年初预算8000万元调整为7778万元，调减222万元；

（3）新增政府专项债券安排的支出由年初预算20000万元调整到16553万元（新增专项债券安排项目2个，安排债券资金15000万元<华池县城第二污水处理厂建设项目9000万元；“气化庆阳”天然气输气支线（庆城-华池）项目6000万元>，补充政府性基金财力新增政府专项债券安排支出1553万元<庆阳市华池县2018-2020年棚户区改造项目（一期）505万元，华池县中医医院整体搬迁改造项目310万元，华池县道路改造及畅通工程100万元，庆阳市华池县2014-2017年棚户区改造项目（二期）58万元，庆阳市华池县2014-2017年棚户区改造项目（二期）580万元>），调减3447万元；

（4）土地出让收益用于农业农村支出调增100万元；

（5）地方政府专项债券发行费由年初预算20万元调整到30万元，调增10万元；

（6）再融资专项债券还本支出由年初预算4800万元调整为19784万元（再融资专项债券5000万元，收回结存限额发行新增专项债券置换政府隐性债务623万元<华池县道路改造及畅通工程403万元，华池县核心村精准扶贫整村推进乡村基础设施项目100万元，华池县城集中供热工程项目120万元>，支持置换存量隐性债务发行特殊专项债券14161万元<华池县中医医院整体搬迁改造项目620万元，华池县道路改造及畅通工程10729万元，华池县城集中供热工程项目120万元，华池县核心村精准扶贫整村推进乡村基础设施项目200万元，华池县柔远体育馆建设项目320万元，庆阳市华池县2014-2017年棚户区改造项目（二期）1160万元，庆阳市华池县2018-2020年棚户区改造项目（一期）878万元，储备粮贷款134万元>），调增14984万元；

（7）政府性基金上级专项转移支付支出由年初预算1500万元调整到6640万元，调增5140万元。

3.政府性基金调整结果

政府性基金预算总收入由年初预算36472万元调整为52837万元，政府性基金预算总支出由年初预算36472万元调整为52837万元，调整后收支平衡。

附件：1.2024年华池县一般公共预算收支调整表.xlsx

2.2024年华池县政府性基金预算收支调整表.xls